En 2024 62% des Suisses possèdent un 3ème pilier, mais concrètement c’est quoi un 3ème pilier et quels sont ces avantages ?
Qu'est-ce que le 3ème pilier ?
Il s'agit d'une somme d'argent que vous pouvez accumuler durant votre vie active dans une banque ou auprès d'une compagnie d'assurance. Le 3ème pilier fait partie du système de prévoyance suisse, il constitue une prévoyance privée et facultative et qui a pour but de compléter les prestations qu’offrent les 1er et 2e piliers.
Il existe deux types de 3ème pilier: le pilier 3a, qui offre des avantages fiscaux spécifiques, mais qui peut uniquement être retiré sous certaines conditions, et le pilier 3b, qui offre une plus grande flexibilité, mais qui n’offre pas d’avantages fiscaux dédiés sauf dans certains cantons. Le pilier 3a est le plus populaire et le plus fréquemment adopté.
Pourquoi le 3ème pilier est important ?
Ce n’est plus un secret pour personne, nos retraites sont en dangers et la majorité d’entre nous percevrons des revenus insuffisants pour vivre confortablement à la retraite en comptant uniquement sur le 1er et le 2ème pilier, une situation qui tend encore accentué avec les réformes à venir et la perte de notre pouvoir d’achat en raison de l’inflation.
La réalité est que les rentes issues des 1er et 2e piliers couvrent en général seulement entre 50% et 60% de votre dernier salaire avant votre départ à la retraite. Cette proportion diminue encore si vous avez un revenu qui est élevé. À titre d'exemple, en 2024, les rentes de retraite perçues à 65 ans s'élèvent à 4’078 francs en moyenne, une somme qui peine souvent à garantir un niveau de vie confortable.
L'objectif du 3ème pilier est de pallier cette lacune en vous permettant d'accumuler un capital destiné à compléter vos revenus pour la retraite. En commençant à épargner suffisamment tôt et en cotisant régulièrement sur votre 3ème pilier, vous pouvez améliorer significativement votre revenu à la retraite pour profiter confortablement de vos vieux jours. Bien que le 3ème pilier soit principalement conçu pour la retraite, il offre également une flexibilité pour financer d'autres projets de vie, selon que vous optiez pour un pilier 3a (prévoyance liée) ou un pilier 3b (prévoyance libre).
5 raisons de faire un 3ème pilier
Comment puis-je retirer le capital du 3ème pilier ?
Pilier 3a
Par défaut le capital du 3ème pilier 3a sert à la retraite, cela signifie que vous pourrez retirer ce capital à vos 65 ans. Toutefois, il est également possible de le retirer selon certaines conditions:
- Retrait ordinaire: à l’âge de la retraite, à vos 65 ans
- À partir de vos 60 ans, il est possible de retirer le capital pour prendre une retraite anticipée
- L’achat d’un bien immobilier qui servira de résidence principale
- Si vous quittez définitivement la Suisse
- Si vous lancez une activité en tant qu’indépendant
- Si vous devenez invalide à 100%
Si vous décidez de continuer à travailler après 65 ans, vous pouvez continuer à verser des cotisations et retarder le retrait de votre capital jusqu’à 5 ans au maximum.
Le pilier 3a est donc une épargne bloquée qui sert uniquement à de grands projets, en contrepartie la confédération suisse vous encourage à ouvrir un pilier 3a en réduisant significativement le montant de vos impôts. C’est par conséquent l’un des meilleurs moyens d’épargner pour vos projets tout en profitant d’une fiscalité très avantageuse.
Pilier 3b
Il n’existe aucune condition pour retirer un 3ème pilier 3b, vous êtes donc libre d’utiliser le capital accumulé à n’importe quel moment. Toutefois le pilier 3b, n’offre en général pas d’avantages fiscaux sauf dans les cantons de Genève et Fribourg.
Quels sont les avantages fiscaux du 3ème pilier en 2024 ?
Pilier 3a
La confédération suisse encourage l’ouverture d’un 3ème pilier 3a par l’octroi d’avantages fiscaux qui permettent chaque année de payer moins d’impôts. La fiscalité du 3ème pilier 3a est très avantageuse, les montants investis chaque année dans le pilier 3a sont entièrement déductibles de votre revenu imposable
En 2024 le montant maximum que vous pouvez déduire du 3ème pilier 3a est le suivant:
- Jusqu’à CHF 7’056.- de déduction fiscale par année pour une personne salariée
- Jusqu’à CHF 35’280.- de déduction fiscale par année pour une personne indépendante non affilié à une caisse de pension (mais au maximum 20% du revenu net)
Pilier 3b
Au niveau fédéral il n’existe pas d'avantages fiscaux particuliers pour le 3ème pilier 3b, sauf dans les cantons de Genève et Fribourg où il est possible de profiter de déductions fiscales.
Montants maximums déductibles sur les cantons de Genève et Fribourg
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Qui peut bénéficier des avantages fiscaux du 3ème pilier ?
Les déductions fiscales du pilier 3a et du pilier 3b sont possibles sans condition pour les personnes de nationalité suisse et les détenteurs d’un permis C.
Pour les personnes ayant d’autres types de permis tel que: permis B, permis G, permis L et permis Ci. Il est nécessaire de remplir certaines conditions afin de bénéficier des déductions fiscales des 3èmes piliers 3a et 3b, nos articles sur le sujet vous permettront de déterminer si cela est possible pour vous.
Qui peut souscrire à un 3ème pilier ?
Il est possible de souscrire à un 3ème pilier dès l'âge de 18 ans. Nous vous conseillons de le faire dès que vous commencez à travailler. En effet, il n'est jamais trop tôt pour investir dans un 3ème pilier.
Pilier 3a
Tout individu percevant un revenu lucratif soumis à l'AVS a la possibilité de souscrire un 3ème pilier 3a.
- Les salariés ainsi que les travailleurs indépendants ont la possibilité de souscrire un pilier 3a.
- Les personnes bénéficiant des allocations chômage peuvent également souscrire un pilier 3a
- Le 3ème pilier 3a lié est accessible aux résidents en Suisse ainsi qu'aux travailleurs frontaliers et travaillant en Suisse.
En revanche, les personnes sans revenu ou en fin de droit de chômage ne sont pas éligibles pour souscrire à un pilier 3a.
Pilier 3b
La souscription d’un pilier 3b aussi appelé 3ème pilier libre n’est soumise à aucune condition particulière, il est accessible à tous, même à ceux sans revenu lucratif.
Comment choisir entre le pilier 3a et le pilier 3b ?
La décision entre ces deux options dépend étroitement de votre situation financière actuelle, de vos objectifs de prévoyance à long terme, ainsi que de vos plans personnels et professionnels. Pour vous aider à naviguer dans cette décision, nous avons rédigé un article détaillé qui explore en profondeur les caractéristiques, avantages et considérations spécifiques à chaque pilier. Cet article vise à vous fournir les informations nécessaires pour faire le bon choix, aligné avec vos besoins et vos aspirations futures.
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Dans quels cas est-il recommandé de souscrire à un 3ème pilier?
Souscrire un 3ème pilier est toujours avantageux, quelle que soit votre situation personnelle ou professionnelle. Ce dispositif de prévoyance privée est conçu pour répondre à divers besoins spécifiques, rendant son adoption avantageuse dans de nombreux cas de figure :
Pour les jeunes adultes : Idéal pour bâtir un patrimoine, le 3ème pilier favorise permet d’accumuler un capital pour la retraite ou d’autres projets tout en bénéficiant de déductions fiscales. Il permet également d'investir dans des placements variés, avec des potentiels de rendement élevés.
Pour les familles : La protection de vos proches est une priorité. Le 3ème pilier permet de sécuriser l'avenir financier de votre famille en cas de coup dur, assurant ainsi leur bien-être même en votre absence.
Pour l'acquisition d'un logement : Si votre rêve est de devenir propriétaire, le 3ème pilier peut vous aider à financer votre projet immobilier. Utiliser votre épargne 3ème pilier comme apport personnel ou pour un amortissement indirect peut faciliter l'acquisition de votre résidence principale.
Pour la planification de votre retraite : Maintenir votre niveau de vie habituel à la retraite est essentiel. Le 3ème pilier vous aide à combler les éventuels déficits de revenus futurs, en complément des premier et deuxième piliers, pour vous assurer une retraite confortable.
Pour trouver la solution 3ème pilier qui correspond le mieux à vos besoins et objectifs, le plus efficace est de consulter un conseiller spécialisé. Un rendez-vous avec un expert vous permettra de bénéficier d'un accompagnement personnalisé et de trouver la stratégie optimale pour réaliser avec succès vos projets.
Combien de temps puis-je cotiser au 3ème pilier?
La durée des cotisations au 3e pilier varie en fonction du type de pilier souscrit : pilier 3a ou pilier 3b.
Pour le pilier 3a, la période de cotisation s'étend jusqu'à l'âge légal de la retraite, fixé actuellement à 65 ans. Cependant, si vous continuez à exercer une activité professionnelle au-delà de cet âge, il vous est possible de prolonger vos versements pour une durée maximale de cinq ans après l'âge ordinaire de la retraite.
Concernant le pilier 3b, les règles sont plus flexibles. Vous fixez la durée de cotisation au lancement du pilier 3b et celle-ci peut excéder l'âge de la retraite.
Combien de comptes du 3e pilier puis-je avoir?
Concernant le nombre de comptes 3A que vous pouvez ouvrir, il n'y a aucune restriction légale à ce sujet. Toutefois, il est important de noter que la somme totale des cotisations annuelles à l'ensemble de vos comptes 3A ne doit pas dépasser le montant maximum déductible fixé actuellement à CHF 7'056.- par an pour les personnes salariées.
Comment puis-je lancer mon 3ème pilier ?
Un 3ème pilier peut-être lancé soit auprès d'une banque soit auprès d’une assurance, il existe une multitude de solutions différentes sur le marché et il est fortement recommandé de comparer les différentes offres et options disponibles.
Il également important de définir quels sont les options et choix les plus adaptés à votre situation et vos objectifs avant de lancer votre 3ème pilier, notre article sur les 4 étapes avant de lancer votre 3ème pilier vous aidera à prendre les bonnes décisions.
Nos conseillers sont également disponibles pour vous aider et vous conseiller, en effet contrairement aux banques ou aux assurances, nous sommes une société de conseil indépendante qui est partenaires avec la quasi-totalité des banques et assurances du marché, nous sommes donc en mesure de vous proposer toutes les solutions 3èmes piliers disponibles actuellement tout en vous conseillant de manière neutre et indépendante. Grâce à nous vous avez un seul interlocuteur qui vous permet de comparer et de trouver la solution 3ème pilier qui sera la plus intéressante pour vous.
Quels sont les autres avantages du 3ème pilier ?
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